Inserindo suposições em seu modelo financeiro - manequins

Agora que você descobriu como financiar seu negócio, você precisa fazer suposições futuras em seu modelo financeiro e projetar como o negócio funcionará. Você precisa criar uma planilha de Suposições separada com suas projeções de negócios que direcionarão o resto do modelo financeiro.

A folha de cálculo As hipóteses já tem lugares para seus principais drivers de negócios - cabe a você inserir suposições precisas e razoáveis ​​para o negócio.

Na modelagem, todas as variáveis ​​de entrada devem ser formatadas de forma consistente (geralmente com fonte azul ou usando o estilo de entrada, que pode ser encontrado na guia Início na seção Estilos da Faixa de opções). Então, qualquer pessoa que use este modelo sabe que ela pode fazer alterações em qualquer uma das células formatadas dessa maneira.

Suposições de receita

Com base no seu estudo de outros cafés na área (você tem bebido muito café nas últimas semanas, você não?), Você espera os seguintes pressupostos para a receita de sua empresa:

• Você venderá uma média de 120 xícaras de café por dia ao longo do ano.
• Quarenta por cento dos cafés vendidos serão em copos grandes; 60 por cento serão em copos pequenos.
• Você vai cobrar US $ 4 por uma grande xícara de café e US $ 3. 50 para uma pequena xícara de café.

Estas são suas expectativas para as vendas da empresa; eles representam os pressupostos da receita de base do caso. Você não está realmente certo se você tem o número diário de vendas certo - você está apenas estimando - então você irá ajustar esse número quando você executar os cenários. Você abordará as hipóteses de melhor e pior caso mais tarde, depois que o caso base estiver completo, para que você possa deixar as células nas linhas 3 e 4 em branco por enquanto.

Vá para a página de Suposições e insira as vendas de negócios.

Suposições de vendas.

O modelo já foi formatado para você, mas quando você faz seus próprios modelos, tenha cuidado para formatar corretamente, expressando porcentagem de valores como porcentagens e usando sinais de dólar para mostrar valores em dólares. Um dos erros mais comuns na modelagem financeira é a confusão de unidades, como tratar um número de unidades como um preço. A formatação adequada torna qualquer relatório ou modelo mais claro e fácil de ler para o usuário. Preste especial atenção à formatação ao usar porcentagens. Se uma célula for formatada como uma porcentagem, qualquer figura inserida será automaticamente convertida em uma fração.

Por exemplo, se você inserir o número 5 em qualquer célula normal, o valor é 5. Mas se a célula for formatada como uma porcentagem, o número 5 será automaticamente convertido em um valor de 0.05 (ou 5 por cento). Isso poderia levar a cálculos incorretos.

Suposições de despesa

Na sua análise, você também pesquisou os custos operacionais de executar um café, que são os seguintes:

• Você acha que a despesa de aluguel provavelmente será $ 1, 200 por mês. Esta é apenas uma estimativa, porém - você entrará algumas flutuações potenciais na análise de cenário mais tarde.
• Consumíveis - incluindo grãos de café, copos, filtros e assim por diante - custará US $ 0. 45 por xícara. Essa quantidade foi calculada com base em copos grandes e pequenos, portanto, você não precisará distinguir entre o tamanho para os propósitos deste modelo.
• O salário do barista é de US $ 50 000 por ano, mais 25% nos outros custos e benefícios de pessoal.
• Utilidades mensais, como eletricidade, calor e água, custarão US $ 100 por mês.
• A taxa de imposto de renda da empresa é de 30%.

Estas são suas expectativas para os custos da empresa; eles representam seus pressupostos de despesas de caixa base.

Role para baixo até a seção Exemplos de Despesas na planilha de Suposições e insira os pressupostos.

Suposições de despesas.

Outros pressupostos

Finalmente, você também possui algumas outras premissas relativas ao número de dias úteis em que você estará aberto por mês e a sua ocupação no seu café ao longo do ano, então você precisa aplicar alguma sazonalidade porque isso será afetar seu fluxo de caixa. Siga estas etapas:

1. Desça até a seção Outra Suposição na planilha de Hypontologias e, com base no calendário do próximo ano, complete a linha 32 para o número de dias úteis por mês.
2. Com base em padrões sazonais e climáticos históricos, complete a linha 33 para a variação da sazonalidade.

Outros pressupostos.

Os modelos devem ser bem documentados e os pressupostos devem ser claramente indicados. Um modelo devidamente documentado não só irá ajudá-lo, mas outros o acompanharão, mas também ajudarão os usuários se você não estiver mais quando uma mudança precisa ser feita no modelo. Incluir fontes é útil quando você ou outra pessoa quiser voltar e verificar a validade de seus pressupostos. Assinaturas e fontes de documentos à medida que você constrói o modelo. Documentar como você vai é muito mais fácil do que ter que voltar e fazê-lo no final. Afinal, um modelo é tão bom quanto seus pressupostos!