A Declaração do Fluxo de Caixa do Livro de Trabalho do Plano de Negócios do QuickBooks - manequins

O cronograma da Fluxo de Caixa tem 16 linhas de dados calculados. Como em outros horários, um identificador de período identifica os períodos para os quais os valores são calculados. O primeiro período é armazenado na célula C141 como inteiro 1. Os períodos que se seguem são armazenados como o período anterior mais 1. Outros valores da Fluxo de Caixa são calculados conforme descrito aqui.

Saldo de caixa inicial

Os valores do saldo inicial do saldo mostram o saldo previsto e o saldo equivalente no início de cada período de previsão. O saldo inicial é o valor que você inseriu na área de insumos da pasta de trabalho do planejamento de negócios. Para os períodos subseqüentes, o Saldo inicial de caixa é o saldo final do saldo do período anterior.

Resultado Líquido Após Impostos

Os valores do Resultado Líquido após Imposto mostram os valores calculados no cronograma da Demonstração de Resultados como os lucros das empresas para cada período de previsão.

Adição de Depreciação

Os valores de Adição de Depreciação mostram a variação no saldo de depreciação acumulado para cada período de previsão. Normalmente, essa mudança decorre da despesa de depreciação do período; deve ser adicionado de volta ao lucro líquido após impostos, porque a despesa de depreciação não usa dinheiro. A depreciação adicionada para cada período é o valor que você inseriu na área de insumos da pasta de trabalho do planejamento de negócios como a alteração na depreciação acumulada.

Financiamento das contas a pagar

Os valores do financiamento das contas a pagar mostram a variação no saldo das contas a pagar do período. Os aumentos neste resultado do saldo quando o custo da despesa de vendas paga durante o período é menor do que a despesa incorrida. Diminui este resultado do saldo quando o custo da despesa de vendas paga é maior do que a despesa incorrida.

Ao reconhecer as mudanças neste saldo da conta, o modelo ajusta as diferenças entre a contabilização do custo de despesas de vendas e os desembolsos de caixa reais para custo de despesas de vendas.

O valor do financiamento das contas a pagar para cada período é a diferença entre o saldo das contas a pagar no final do período anterior e o saldo no final do período atual. Por exemplo, a fórmula para o primeiro período é

= C57 - B57

A fórmula para o segundo período é

= D57 - C57

e assim por diante.

Financiamento das despesas acumuladas

Os valores do financiamento das despesas acumuladas mostram a variação no saldo das despesas provisionadas para o período.Aumentos neste resultado de saldo quando a despesa de operação paga durante o período é menor do que a despesa incorrida. Diminui este resultado do saldo quando a despesa operacional paga durante o período é maior do que a despesa incorrida.

Ao reconhecer as mudanças neste saldo da conta, o modelo ajusta as diferenças entre as despesas contábeis baseadas no exercício e os desembolsos de caixa reais para despesas operacionais.

O valor de Financiamento de Despesas acumuladas para cada período é a diferença entre o saldo das Despesas acumuladas no final do período anterior e o saldo no final do período atual. Por exemplo, a fórmula para o primeiro período é

= C58 - B58

A fórmula para o segundo período é

= D58 - C58

e assim por diante.

Outros passivos passivos de financiamento

O outro passivo circulante Os valores de financiamento mostram a variação do saldo do outro passivo circulante para o período. Esse montante aumenta quando, direta ou indiretamente, o dinheiro é gerado por empréstimos. Esse montante diminui quando, direta ou indiretamente, o caixa é usado para pagar empréstimos de curto prazo.

O valor de Outros Passivos Circulantes para cada período é a diferença entre o saldo do Outro Passivo Circulante no final do período anterior e o saldo no final do período atual. Por exemplo, a fórmula para o primeiro período é

= C59 - B59

A fórmula para o segundo período é

= D59 - C59

e assim por diante.

Financiamento de longo prazo

Os passivos de longo prazo Os valores de financiamento mostram as mudanças no valor do passivo de longo prazo para o período. Esse saldo aumenta quando, direta ou indiretamente, o dinheiro é gerado por empréstimos de longo prazo. Esse montante diminui quando, direta ou indiretamente, o caixa é utilizado para pagar empréstimos de longo prazo.

O valor de Financiamento do Passivo de Longo Prazo para cada período é a diferença entre o saldo do Passivo de Longo Prazo no final do período anterior e o saldo no final do período atual. Por exemplo, a fórmula para o primeiro período é

= C62 - B62

A fórmula para o segundo período é

= D62 - C62

e assim por diante.

Outros passivos não circulantes de financiamento

O passivo não circulante Os valores de financiamento mostram as variações no saldo do passivo de outros períodos não circulantes do período. Esse montante aumenta quando, direta ou indiretamente, o dinheiro é gerado por outros empréstimos de longo prazo. Esse montante diminui quando, direta ou indiretamente, o caixa é usado para pagar outros empréstimos de longo prazo.

O Valor de Financiamento do Passivo Não Circulante para cada período é a diferença entre o saldo do Outro passivo não circulante no final do período anterior e o saldo no final do período atual. Por exemplo, a fórmula para o primeiro período é

= C63 - B63

A fórmula para o segundo período é

= D63 - C63

e assim por diante.

Investimentos de contas a receber

Os valores de Investimentos de contas a receber mostram a variação no saldo de contas a receber por cada período de previsão.Esse montante aumenta quando a receita de vendas arrecadada durante o período é inferior à receita registrada. Esse montante diminui quando a receita de vendas arrecadada durante o período é mais do que registrada.

Ao reconhecer as alterações no saldo da conta, o modelo ajusta as diferenças entre a contabilização de receitas de vendas da demonstração de resultado das receitas de vendas e as cobranças de caixa reais para vendas.

O valor de Investimento de contas a receber para cada período é a diferença entre o saldo de contas a receber no final do período anterior e o saldo no final do período atual. Por exemplo, a fórmula para o primeiro período é